15 kwietnia 2026 r. podczas Poranka Biznesowego Słupskiej Izby Biznesu miałam przyjemność poprowadzić spotkanie poświęcone jednemu z najważniejszych tematów w zarządzaniu firmą – cash flow.

Wspólnie z Agnieszką Dobosz - Członkinią SIB, rozmawiałyśmy o tym, z czym na co dzień mierzy się większość przedsiębiorców:

firma ma sprzedaż, pokazuje zysk… a mimo to brakuje gotówki.

Zysk to nie pieniądze

To był jeden z kluczowych wniosków spotkania.

Faktura to jeszcze nie przelew.

Zysk w raporcie to nie gotówka na koncie.

Pieniądze w firmie są tam, gdzie faktycznie wpływają – nie tam, gdzie są wykazane w księgowości.

Gdzie „znikają” pieniądze?

W praktyce najczęściej w trzech miejscach:

• należności – klienci płacą z opóźnieniem
• zapasy – pieniądze są zamrożone w towarze
• inwestycje – rozwój zabiera gotówkę, zanim zacznie ją generować

Do tego dochodzi częsty problem:

firma płaci swoje zobowiązania szybciej, niż otrzymuje pieniądze od klientów.

Koszt a wydatek – błąd, który kosztuje firmy płynność

Wiele firm podejmuje decyzje, patrząc na koszty, a nie na realne przepływy pieniężne.

A to nie jest to samo:

• wydatek = gotówka wychodzi
• koszt = wpływa na wynik

Jeżeli tego nie rozdzielamy, bardzo łatwo stracić kontrolę nad finansami.

Jak patrzy na to bank?

Z perspektywy banku liczy się przede wszystkim:

• cash flow
• zdolność do spłaty
• poziom ryzyka

Nie wystarczy „dobry wynik”.

Liczy się to, czy firma generuje gotówkę.

Najważniejszy wniosek

Podczas spotkania padło zdanie, które dobrze podsumowuje temat:

problemem firm rzadko jest brak zysku – problemem jest brak gotówki.

Co warto zrobić już teraz?

Z perspektywy praktyki:

• zacząć regularnie analizować cash flow
• przyjrzeć się kosztom i zobowiązaniom
• sprawdzić, gdzie pieniądze są „zamrożone”
• zacząć zarządzać finansami, a nie tylko je księgować.

Jeśli chcesz uporządkować finanse w swojej firmie

W ramach MK Vision Consulting wspieram właścicieli i zarządy w:

• odzyskaniu kontroli nad finansami
• poprawie płynności
• podejmowaniu decyzji opartych na danych

Jeżeli chcesz sprawdzić, gdzie są pieniądze w Twojej firmie – zapraszam do kontaktu.